办理境外投资ODI备案对象是个人还是企业？

一、关于ODI备案对象

关于境外直接投资备案的对象，首先需要说明，是针对企业，而不是个人。境外直接投资是指国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的投资行为。不是所有在境外注册的公司都需要进行ODI备案，通常来说满足以下两种情况的企业需要办理境外直接投资ODI备案：

1、境外新设公司：必须以内地公司为股东，全资或部分控股的形式，在香港或者海外的其他国家新成立一家公司；

2、境外并购公司：以内地公司作为并购方的股东，在境外控股一家公司，需要出具尽职调查。

二、需办理ODI备案的情形

1、国内公司需要进驻海外市场，处理业务等需要创建海外公司；

2、企业需要向外投资项目进行汇款，银行则需要按照规定要求企业提供相关备案文件，才能进行汇款操作；

3、国内公司在海外设立的子公司，再返回国内设立外资企业，需要开设银行外汇账户；

4、国内企业同国外公司有合作的项目或业务；

5、内地公司需要为海外子公司的银行账户付激活款。

三、办理ODI备案需满足的条件

1、符合“境外投资”定义：境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

2、主体和成立时间符合要求：主体需要为我国境内依法成立的企业。但是，成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。

3、股东背景、资金来源、投资要求真实性要求：无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。

4、财务要求：近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；净资产回报率zuihao高于5%，同时资产负债率zuihao低于70%。

四、做境外投资备案ODI所需的材料有：

1、营业执照副本（境内）；

2、外方公司章程原件；

3、审计报告（境内）；

4、前期工作落实情况说明（依样本撰写）；

5、股东、法定代表人的身份证复印件（境内）；

6、国外公司的名称，地址，董事信息；

7、资信证明（验资证明）。

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