美国ODI美国境外投资备案的主要要求

美国ODI美国境外投资备案的主要要求

境外投资备案（ODI）是指在中华人民共和国境内依法设立的企业(以下简称企业)通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。通俗一点讲，对外投资备案就是我们国内企业投资境外企业时，不论是新设公司、新建项目还是并购股权，只要涉及直接或间接获得境外公司的所有权，控制权、经营管理等，就需要进行境外投资备案（ODI)。

需要提醒的是，境外投资备案（ODI）仅针对设立的境外企业。换句话说，境内企业实行境外投资路径上设置的空壳公司，均不在管理部门予以审核的范围之列。同时，境外企业开展的二次投资行为，也不在对外投资管理的范畴，不需要有关部门进行审核。

美国ODI美国境外投资备案的主要要求：

其实国家并没有对ODI备案提出明确的指标要求，而且随着ODI备案的逐步普及，网传的很多指标其实并不准确。除此外，每个地方也有本地的操作实务。【ODI一点通】罗列出常见的、多数地方认可的指标，列举如下：

1、原则上要求成立满1年以上，且有完整的经审计的财务报表。如成立时间不满1年，一般需提供上级母公司审计报告。

2、近1年会计事务所出具的审计报告。资产负债率zuihao低于70%，越低越好。

3、股东背景、资金来源、境外投资项目必须真实、合法。

4、企业有足额的存款用于支付境外投资款。

5、有完善且合理的境外投资使用计划。