香港ODI备案境外投资备案需要注意的事项

香港ODI备案境外投资备案需要注意的事项

ODI，英文全称为Overseas Direct Investment，即境外直接投资，指国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的投资行为。一般为两种情况：

1.境外新设公司（新设就是要在香港或者海外的其他国家新成立一家公司，大陆境内的这家公司必须作为股东，占股多少没有要求）

2.境外并购公司（并购就是在国外控股一家公司，作为并购方的股东，需要出具尽职调查）

用官方的话来说，境外投资是指在中华人民共和国境内依法设立的企业（后面简称企业）通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为

香港ODI备案境外投资备案需要注意的事项：

1. odi如果直接投资开曼公司是不行的，因为开曼是一个岛国公司，没有实体，商务部和发改委是不批的，所以客户要么投资开曼公司还需要穿透到的投资地美国公司，要么直接投资到香港公司，香港公司再进行投资；

2. 这个客户事实上投资地是有两个的，所以她需要做两次的odi。只是为了更容易让大家理解，案例没体现出来。但如果投资地有几个，大家就要做几个odi备案；

3. 如果日后要以海外公司的利润进行再投资，或者投资海外公司的股权结构 发生变动，均需要进行重新的备案和登记，只是实操过程中，可能很多客户可能没有逐一登记，而是选择一次登记所有更新也无问题，国内公司如果有一年以上的可以用国内公司的财务数据，投资额小于等于企业的资产即可，如果国内公司是新设则要求投资额小于等于实缴注册资金，但现在很多客户为的是合规，所以投资资金均不是重点。