香港ODI备案（境外投资备案）所需主要材料

香港ODI备案（境外投资备案）所需主要材料

ODI，英文全称为Overseas Direct Investment，即境外直接投资，指国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的投资行为。一般为两种情况：

1.境外新设公司（新设就是要在香港或者海外的其他国家新成立一家公司，大陆境内的这家公司必须作为股东，占股多少没有要求）

2.境外并购公司（并购就是在国外控股一家公司，作为并购方的股东，需要出具尽职调查。）

由于人民币汇率波动，自2016年11月以来，境外投资项目审批愈加严格，相关审批部门需要境内投资企业提交尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等前期工作落实情况说明资料，通过材料对项目的说明论证进行审批。

香港ODI备案（境外投资备案）所需主要材料：

1、境外投资项目备案申报文件;

2、《企业投资项目备案表》;

3、投资主体注册登记证明文件;

4、追溯至实际控制人的投资主体股权架构图;

5、新经审计的投资主体财务报表;

6、投资主体投资决策文件;

7、具有法律约束力的投资协议或类似文件

8、项目尽职调查报告；

9、证明投资资金来源真实合规的支持性文件

10、境外投资真实性承诺书。