金融私募基金管理公司股权投资证券基金公司成立要求设立服务

1 基金管理机构资金管理概述

资金管理主要是指在企业中对资金的筹集与运用进行计划、控制、监督、考核等工作过程的总称。基金管理机构的资金管理关系着投资决策、绩效考核，是财务管理中重要的一部分。由于基金管理机构资金往来频繁、金额大，建立规范的制度保证资金的安全是要务;设置合适的电子系统支持资金运作效率，关系着委托人与基金管理机构的切身利益;设立监督体系反应资金的变化，及时为预算、决策提供支持已成为财务人员不可忽视的工作作。

2 基金管理机构资金管理存在的问题

随着我国基金规模的加速扩大，基金管理机构的数量也快速上升，母子基金管理机构也逐渐替代了原本单一的基金管理人。但传统的资金管理水平却停留了下来。

2.1 资金运用效率低下

2.1.1 资金链过长，资金划拨效率低

由于现在的基金交易模式日趋复杂，基金项目的资金通常需要经过多个主体，需要母子基金管理机构协调的资金也在增加，这也就意味着需要经过多道不同主体的资金划拨流程。而单个主体的资金划拨流程审批过于冗长，只要出现一道资金划拨审批的耽搁，整个资金流程将受到影响，资金的调配将面临很大的窘境。

2.1.2 各托管行效能不一致

与工业企业不同的是基金项目之间的资金划拨，多数由于监管要求绝大多数与托管行签订托管协议，采用向托管行出具指令的形式划款。当托管行接受到基金管理机构发出的指令传真后，还需经过包括资金用途、金额的计算、账号核对、材料是否齐全等多次复核才能进行出款。不同托管行的不同材料要求、指令发送方式、指令划款系统、人员的熟练程度，都将影响着托管行的划款效率，因此托管行的效率也成为了资金划拨效率决定性的影响因素之一。

2.1.3 闲置资金过多，资金运用效率低

基金项目投资标的多元化与定期费用支付和利润分配，容易造成基金项目资金在账户内沉淀，在部分的账户内，部分资金未得到合理的配置，而被遗忘闲置，造成委托人与基金管理机构的利润流失。如能及时将账户的余额及时反馈至相关差