2023年深圳境外投资备案全流程实操指南（操作指引）

2023年深圳境外投资备案全流程实操指南（操作指引）

RCEP在区域经贸规则领域实现了重要突破，是区域内经贸规则的“整合器”，涵盖了货物、服务、投资等全面的市场准入承诺，并且对服务贸易的开放度超过了成员国间原有的双边自贸协定的开放水平。虽然RCEP主要围绕经贸合作展开，不如“一带一路”的“五通”建设内容广泛，但是填补了共建“一带一路”中区域经贸合作机制“硬约束”的缺失。当前，“一带一路”倡议的规则和制度“软联通”尚未跟上基础设施建设“硬联通”的步伐，对各国经贸规则的约束力较弱，而具有强约束力的RCEP的签订与落实为“一带一路”沿线国家和地区之间的国际规则协调树立了典.范，有力支持和维护了“一带一路”沿线多边经贸体制。此外，作为以发展中国家为主体的自由贸易协定，RCEP在制定高标准国际经贸规则的同时兼顾了发展中国家的利益，具有较强的包容性和灵活性，因而RCEP经贸合作规则体系对覆盖众多发展中国家的“一带一路”区域规则体系建设具有重要的借鉴意义。

深圳境外投资备案全流程实操指南（操作指引）

深圳境外投资备案全流程：

一、中央企业径向商务部提出申请；其他企业向省级商务主管部门提出申请。 　　

二、商务部和省级商务主管部门收到申请材料后，对于申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当在5个工作日内一次告知申请人。 　　

三、省级商务主管部门核准地方企业开展能源、矿产类境外投资应征求我驻外使（领）馆经济商务参赞处（室）的意见。 　　

四、商务部或省级商务主管部门核准矿产资源勘查开发类境外投资应当征求国内有关商会、协会的意见，以作为核准时的参考。 　　

五、省级商务主管部门按照核准的权限，自受理之日起15个工作日内做出是否予以核准的决定；需报商务部核准的，自受理之日起10个工作日内进行初审，同意后上报商务部。

深圳境外投资备案办理注意事项：

1、境外投资核准文件、备案通知书有效期为2年，如果需要延长有效期的，投资主体应当到期前30个工作日提出延长有效期的申请。

2、已核准或备案的境外投资以下项目发生变化，投资主体应当提前申请变更：

（1）投资主体增加或减少；

（2）投资地点发生重大变化；

（3）主要内容和规模发生重大变化；

（4）中方投资额变化幅度达到或超过原核准、备案金额的20％，或中方投资额变化1亿美元及以上；

（5）需要对项目核准文件或备案通知书有关内容进行重大调整的其他情形。

此外需要注意的是，一些境外直接投资会被严查，比如合伙企业、母小子大、快设快出等。如果没办法说明具体境内股东或合伙人背景、资金来源（包括自有资金、银行贷. 款、募集资金等合规方式），以及境外投资项目真实性的，一般很难通过审查

深圳境外投资备案办理常见问题　

      01、境内企业A以技术参股境外企业b，仅提供生产所需关键技术，无资金投入，获得30%b的股权。该类情形是否适用11号令?

　　答：11号令所称投入资产、权益或提供融资、担保，包括投入货币、证券、实物、技术、知识产权、股权、债权等资产、权益或提供融资、担保。境内企业A通过投入技术而获得境外企业b的股权，属于11号令所称境外投资，适用11号令。

　　02、境内企业A持有香港制造业上市企业a的10%股权，现拟从香港二级市场购买2%股权，完成后将持有企业a的12%股权。该类情形是否适用11号令?A在二级市场购买股份无法出具购买协议，应如何向发展改革部门申请办理备案手续?

　　答：境内A公司在已持有香港企业a的10%股权情况下，继续在二级市场购买2%股权，属于直接投资，即属于11号令所称境外投资，适用11号令。根据《国家发展改革委关于发布企业境外投资管理办法配套格式文本(2018年版)的通知》(发改外资〔2018〕252号，以下称11号令配套格式文本)，项目实施前无法取得协议或类似文件的，投资主体作出合理、充分的说明后可以不提供相关附件。

　　03、境外企业B拟将其境外子公司b注资给境内子公司A，以增加A的注册资本金，由此A获得了境外b的股权。该类情形是否适用11号令?

　　答：如果境内企业A未投入资产、权益或提供融资、担保，仅因母公司注资而获得境外企业b的股权，不属于11号令所称境外投资，不适用11号令。

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