境外投资备案办理过程中需要注意哪些细节以及注意事项

如果不做境外投资备案，有什么后果？

1.投资主体中止或停止实施、处以警告

依据《企业境外投资管理办法》规定，如果项目未取得核准文件或备案通知书而擅自实施投资的，由核准、备案机关责令投资主体中止或停止实施该项目并限期改正，对投资主体及有关责任人处以警告构成犯罪的，依法追究刑事责任。

2.提供融资、担保的依法依规处

金融企业为属于核准、备案管理范围但未取得核准文件或备案通知书的项目提供融资、担保的，由国家发展改革委通报该违规行为并商请有关金融监管部门依法依规处罚该金融企业及有关责任人。

3.更现实的后果是外汇进出受限

如果需要进行对外投资却未按照要求进行备案或核准，投资资金将无法通过银行顺利汇出，无法完成投资工作。

企业在什么情况下需要办理ODI备案

1.国内公司需要进驻海外市场，处理业务等需要创建海外公司;

2.企业需要向外投资项目进行汇款，银行则需要按照规定要求企业提供相关备案文件，才能进行汇款操作;

3.国内公司在海外设立的子公司，再返回国内设立外资企业，需要开设银行外汇账户;

4.国内企业同国外公司有合作的项目或业务;

5.内地公司需要为海外子公司的银行账户付激活款。

办理ODI备案的条件

根据以往的ODI备案实操案例，大部分通过审核的企业基本满足以下4个申请条件:

1.符合“境外投资”定义：境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为

2.主体和成立时间要求：主体需要为我国境内依法成立的企业。但是成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。

3.股东背景、资金来源、投资真实性要求：无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如:自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。

4.财务要求：蕞近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损;净资产回报率蕞·好高于5%，同时资产负债率蕞·好低于70%。

鼓励开展的投资

1.重点推进有利于基础设施境外投资。

2.稳步开展能够带动优势产能、优质装备和技术标准输出的境外投资。

3.加强与境外高新技术和先进制造业企业的投资合作，鼓励在境外设立研发中心。

4.在审慎评估经济效益的基础上稳妥参与境外油气、矿产等能源资源勘探和开发。

5.着力扩大农业对外合作，开展农林牧副渔等领域互利共赢的投资合作。

6.有序推进商贸、文化、物流等服务领域境外投资，支持符合条件的金融机构在境外建立分支机构和服务网络，依法合规开展业务。

企业资金投资到海外，ODI备案是必备的前置文件，有利于企业投资项目开展及后续的盈利回流，当然每个企业情况有所不同，如有其他细节问题可以直接联系何经理，右上角或扫描添加VX