一文读懂ODI备案：申请条件及办理流程

　　“在马来西亚，常见的隧道施工方法是钻爆法，云顶隧道首次采用先进的盾构掘进方式，其效率是传统钻爆法的3至5倍，大大缩短了工期。”在项目现场的监控室里，李俊伟指着监控大屏幕介绍，通过监控系统，隧道施工的细节清晰可见，掘进参数实时掌握。

　　企业若欲向海外拓展，实现资金的正规流入流出，申请境外投资备案便成为必然之举。那么，哪些企业需要申请境外投资备案?企业又该如何申请?有哪些要求和条件?审查流程又是怎样的呢?现在，让我们用一分钟时间来了解境外投资备案 ODI 办理的全流程。

　　一、对外投资备案(核准)对象

　　（一）设立最终目的地企业需备案 (核准)

　　1.为准确掌握对外投资资金的真实去向，同时也便于有关部门为对外投资企业提供精准服务和保障，《暂行办法》明确对外投资备案(核准)实行最终目的地管理原则，进行 “穿透式” 管理。

　　2. 根据规定，除另有规定外，对外投资的市场主体、决策主体、执行主体和责任主体，遵循 “有关部门引导、企业主导、市场化运作” 的原则开展对外投资。在境外设立(包括兼并、收购及其他方式)企业前，应按规定向有关主管部门提交相关信息和材料。符合法定要求的，相关主管部门为其办理备案或核准。这里所说的企业即为最终目的地企业，最终目的地指境内投资主体投资最终用于项目建设或持续生产经营的所在地，此即所谓的最终目的地管理原则。

　　（二）空壳公司不备案 (核准)

　　1. 穿透性管理意味着对于最终目的地企业设立的路径上所进行的投资行为不予理会。具体而言，对于境内投资主体投资到最终目的地企业的路径上设立的所有空壳公司，管理部门均不予备案或核准。

　　2. 最终目的地企业再投资不备案 (核准)

　　3. 同时，这种管理并非无限穿透，最终目的地企业再开展的投资活动不属于现行对外投资管理范畴，无需办理对外投资备案或核准手续。

　　二、哪些企业需要进行 ODI 备案

　　1. 有海外直接投资、并购及扩张需求的企业。

　　2. 需为国外子公司开立银行账户的企业。

　　3. 有返程投资需求的企业。

　　4. 计划海外上市(搭建红筹 / VIE 架构)的企业。

　　5. 有大额资金出入境需求的跨境电商公司。

　　三、ODI 备案所需材料

　　1. 营业执照副本(境内)。

　　2. 外方公司章程原件。

　　3. 审计报告(境内)。

　　4. 前期工作落实情况说明(依样本撰写)。

　　5. 股东、法定代表人的身份证复印件(境内)。

　　6. 国外公司的名称、地址、董事信息。

　　7. 资信证明(验资证明)。

　　四、ODI 备案的流程

　　发改委核准或备案→商务部核准或备案→外汇管理局备案 (银行放外汇，外管局监管)→实施 ODI。

　　（一）发改委立项

　　1. 向发改部门提交项目信息和申请材料，包括项目基本情况、投资计划、可行性研究报告等。

　　2. 境内投资人签署各项所需法律文件。

　　3. 发改部门对项目进行审核，符合条件的将给予核准或备案，发放核准文件或备案通知书。

　　（二） 商务部审核发证

　　1. 向商务部门提交申请材料，包括企业基本信息、境外投资计划等。

　　2. 商务部审批后，将发放《企业境外投资证书》，证书有效期通常为两年，企业需在此期限内在境外开展投资，过期证书作废，需重新办理。

　　（三）外汇管理局备案

　　1. 在银行完成外汇登记，银行作为外汇管理局的代理机构，进行外汇审核。

　　2. 投资金额达到一定规模(如 500 万美元以上)的，还需向外汇管理局报告。外管局审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

　　马来西亚东海岸铁路全长600多公里，设计客运列车时速160公里、货运列车时速80公里，由中国交建承建，是中马共建“一带一路”的标志性项目，也是中国企业目前在海外承建的最大单体交通基础设施项目之一。截至目前，“云顶一号”“云顶二号”TBM 掘进里程双双突破7000米大关。