详细解读 ODI 备案申请流程的各个环节

前期准备：

自我评估：企业需要对自身的经营状况、财务状况、投资能力等进行评估，确保满足 ODI 备案的基本条件。例如，境内公司zui好成立满 1 年以上；zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；净资产回报率zui好高于 5%，资产负债率zui好低于 70% 等。

项目调研：对拟投资的境外项目进行全面的调研，包括投资目的地的政治、经济、法律、文化等环境，投资项目的可行性、预期收益、风险等。掌握投资国当地的政策、税务、经济条件、物流条件、供应链状况以及当地的法律（尤其是劳动法和税法等）。

发改委立项：

材料准备：企业需准备项目申请报告、境内投资人签署的各项所需法律文件、投资主体的营业执照、zui近一年的审计报告、项目的可行性研究报告（如有要求）、投资资金来源情况的说明等相关材料。

提交申请：将准备好的材料报送至发改部门。如果是国家级的重大项目，需向国家发改委申请；一般项目可向地方发改委申请。

审核与批复：发改部门对项目进行审核，主要审查项目的真实性、合理性、合规性以及是否符合国家的产业政策和境外投资导向等。审核通过后，发放核准文件或备案通知书。

商务部审批发证：

材料准备：通常需要提供境外投资备案表、企业营业执照复印件、对外投资设立企业或并购的相关章程、相关的董事会或出资决议、zui新经审计的财务报表、前期工作落实情况说明、并购类需提交境外并购事项前期报告表及第三方出具的尽职调查报告、境外投资真实性承诺书等材料。

申报与受理：企业将材料提交至商务部门，商务部门对申请材料进行初步审查，如材料齐全且符合要求，则予以受理。

审批与发证：商务部门对境外投资项目进行审批，主要评估项目的风险、投资主体的资格等。审批通过后，发放《企业境外投资证书》。企业应在收到证书 2 年内在境外开展投资，否则证书将失效。

外汇管理局备案：

材料准备：携带《境外投资项目备案通知书》、《企业境外投资证书》、资金使用计划、投资主体的身份证明等材料。

银行办理：企业向指定银行提交外汇登记申请，银行审核通过后，在外汇管理系统中为企业办理外汇登记手续。投资金额 500 万美金以上的，需向外管部门汇报。

资金汇出：完成外汇登记后，企业可以根据境外投资项目的需要，在银行的监管下将资金从境内账户汇至境外投资账户。