企业申请境外投资备案的审批流程

企业申请境外投资备案的审批流程

企业申请境外投资备案需经过多个部门的审批流程，具体如下：

一、向发改委立项申请

中央管理企业、中方投资额 3 亿美元及以上的湖北省地方企业的项目需在国家发改委办理境外投资备案；中方投资额在 3 亿美元以下的湖北省地方企业在湖北省发改委办理境外投资备案。

宁波市地方企业投资 3 亿美元以上境外投资非敏感类项目（备案）、敏感类项目（核准）属于国家发展改革委受理事项，通过全国境外投资管理和服务网络系统申报；地方企业投资 3 亿美元以下境外投资非敏感类项目备案，先在《全国境外投资管理和服务网络系统》注册，注册账号时选宁波（非浙江省－宁波），注册成功后经线上填报项目信息并上传相关申请材料，我委审查通过后 7 个工作日出具《项目备案通知书》。

二、向商务部审批申请发证

企业登录商务部业务系统统一平台

在线填报《境内主体信息表》和《境外投资备案表》，pdf 格式扫描、上传所有备案材料。

三、向外汇管理局申请备案
银行放外汇，外管局监管。投资金额 500 万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

境外投资备案所需材料：

投资企业的营业执照、法人和董事股东成员的身份证复印件。

境外投资项目方案：项目名称、投资项目规模、投资资金数额、投资实施形式、项目的可行性、项目的风险、项目的收益等等。

填写境外投资备案表。

投资企业近一次的财务报告。

与境外企业的签约协议及其公司基本信息。

投资企业的股东同意投资的决议书。

《境外投资备案申请表》、营业执照复印件、境外企业相关章程（或合同、协议）、相关董事会决议或内部决议、新经审计的上一年度财务报表、前期工作落实情况说明（包括可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等）、境外投资真实性承诺书等。属于并购类对外投资的，除上述材料外，还需提交尽职调查报告和《境外并购事项前期报告表》（如外方股东为外籍自然人还需提供个人护照）。

申请条件：

境内公司成立满一年。

境内公司盈利超过投资金额。

境内公司是境外公司的股东。

主体和成立时间要求：在中华人民共和国境内依法设立的企业均可申报境外投资。但是成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。

股东背景、资金来源、投资真实性要求：无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。

近期被关注的六个境外投资类型：大额非主业投资、合伙企业对外投资、境外上市中资企业退市等类型以及房地产、娱乐业、体育俱乐部等领域的投资，受到主管部门严格审核。

企业境外投资证书的有效期是两年，如果两年之内没有相适应的项目了，该证书就作废，届时如果有新的项目，企业需要重新办理 ODI 投资备案。整个流程耗时将近 2 至 3 个月，办理成功后会得到两份分别由商务部和发改委颁发的证书：《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》。