外债备案申请需要提交哪些材料？

外债备案申请需要提交哪些材料？

外债备案申请需要提交一系列材料。中资企业应提供营业执照复印件、上年度或近一期经审计的财务报告复印件等材料。外商投资企业应提供批准证书或《外商投资企业设立 / 变更备案回执》复印件、营业执照复印件等材料，若选择宏观审慎管理模式，还需提供上年度或近一期经审计的财务报告复印件。

发行外债的申请报告也是重要材料之一，需详细阐述企业基本情况、存续外债及合规情况、借用外债的必要性、可行性、经济性和财务可持续性分析、借用外债方案（包括外债币种、规模、利率、期限、债务工具类型、担保或其他增信措施、募集资金用途、资金回流情况及借用外债工作计划）、外债本息偿付计划及风险防范措施等。同时，企业要提供真实性承诺函，由企业主要决策人员签字确认，承诺提交的所有信息真实、合法、完整。

企业营业执照及相关资质证明也必不可少。特定申请材料方面，股东决议及内外部决议文件，如企业内外部关于发行外债的决议文件，包括股东会或董事会决议等需提供。若外债用于特定项目，需提供项目计划书及还款来源说明。如向境外个人借款，需提供境外个人护照复印件；台湾同胞则提供台胞证复印件。外商投资融资租赁公司需提供本企业上年度经审计的审计报告；投资性公司需提供资金用途实需的证明材料。

外债合同及协议相关材料也很关键。外债合同正本要明确借款金额、利率、期限、用途、还款时间及适用法律等重要条款，合同为外文的，应另附合同主要条款的中文译本。对外发行债券的，还需提供发行通函、认购协议正本及协议主要条款复印件、全球债券证书等材料，材料为外文的应另附主要内容中文译本。

此外，根据不同情况，还可能需要提供加盖申请单位公章的业务申请表、贷款合同正本，并留存正本或副本（合同语言如为外文的，应提交主要条款的译件，并加盖单位公章）、填写《外债签约情况表》、应批准的外债还应提交有关部门批准借用外债的文件、发债应提供在发行国证券主管部门的登记文件和招募说明书、债务人如为外商投资企业，还应当提交外汇登记证、投资合同、会计师事务所的注册资本验资报告等材料。办理外债备案的材料清单通常还包括企业基本信息与资质证明，如营业执照副本、注册登记证明、税务登记证副本、法定代表人身份证明、公司章程及新修订记录、外商投资企业批准证书或常驻代表机构批准文件等；财务资料与偿债能力证明，如经审计的财务报表、企业信用报告、还款能力证明、信用评级报告等；外债合同与资金用途证明，如外债合同或意向书、资金用途证明文件；决议文件与内部审批材料，如董事会或股东会决议、真实性承诺函等；其他必要材料，如股权架构图等。