企业外债备案的申请材料都有哪些？

企业外债备案的申请材料都有哪些？

企业办理外债备案需要准备丰富的申请材料。基本申请材料方面，中资企业应提供营业执照复印件、上年度或近一期经审计的财务报告复印件等材料。外商投资企业应提供批准证书或《外商投资企业设立 / 变更备案回执》复印件、营业执照复印件等材料。若选择宏观审慎管理模式，还需提供上年度或近一期经审计的财务报告复印件。发行外债的申请报告要详细阐述企业基本情况、存续外债及合规情况、借用外债的必要性、可行性、经济性和财务可持续性分析、借用外债方案（包括外债币种、规模、利率、期限、债务工具类型、担保或其他增信措施、募集资金用途、资金回流情况及借用外债工作计划）、外债本息偿付计划及风险防范措施等。真实性承诺函需企业承诺提交的所有信息真实、合法、完整，并由企业主要决策人员签字确认。企业营业执照及相关资质证明也必不可少。特定申请材料方面，根据具体情况提供。股东决议及内外部决议文件包括企业内外部关于发行外债的决议文件，如股东会或董事会决议等。若外债用于特定项目，需提供项目计划书及还款来源说明。如向境外个人借款，需提供境外个人护照复印件；台湾同胞则提供台胞证复印件。外商投资融资租赁公司需提供本企业上年度经审计的审计报告；投资性公司需提供资金用途实需的证明材料。外债合同及协议相关材料中，外债合同正本需明确借款金额、利率、期限、用途、还款时间及适用法律等重要条款。合同为外文的，应另附合同主要条款的中文译本。对外发行债券的，还需提供发行通函、认购协议正本及协议主要条款复印件、全球债券证书等材料，材料为外文的应另附主要内容中文译本。