中国企业对外投资的ODI备案全流程，有什么用吗?

中国企业对外投资的ODI备案全流程

1. ODI备案申请条件

a) 符合境外投资定义

境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

b) 国内公司要求

作为投资主体的境内企业需要为我国境内依法成立超过1年以上的企业。成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的,一般无法通过审批部门的核准或备案。

企业需提供资料，确保资金来源、股东背景、投资项目(例如:自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金)的真实性、合法性以及境外投资项目真实性。

c) 国内公司财务要求

近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损;净资产回报率好高于5%，同时资产负债率好低于70%。

2. ODI备案的审查模式

a) 备案制

无限制的国家、地区：对共建“一带一路”国家及地区的投资。

允许的行业：基础设施、产能服务、高新技术产业、能源资源。

审批部门划分：按照投资主体及中方投资额的多少划分备案部门。

投资主体是中央管理企业（含中央管理金融企业、国务院或国务院所属机构直接管理的企业，下同）的，备案机关是国家发展改革委。

投资主体是地方企业，且中方投资额3亿美元及以上的，备案机关是国家发展改革委。

投资主体是地方企业，且中方投资额3亿美元以下的，备案机关是投资主体注册地的省级政府发展改革部门。

b) 核准制

敏感类项目是涉及敏感国家和地区或敏感行业的项目。对于投资主体直接或通过其控制的境外企业开展的敏感类项目，由国家发展改革委进行核准管理。

敏感类项目包括

o 涉及敏感国家和地区的项目：

与我国未建交的国家和地区；

发生战争、内乱的国家和地区；

根据我国缔结或参加的国际条约、协定等，需要限制企业对其投资的国家和地区；

其他敏感国家和地区。

o 涉及敏感行业的项目：

武器装备的研制生产维修；

跨境水资源开发利用；

新闻传媒；

根据我国法律法规和有关调控政策，需要限制企业境外投资的行业。

3. 主管部门及文件要求

境外投资（ODI）备案涉及到商务部、发改委以及外汇管理局三个部门。首先，境内企业股东需要向省级商务部门和省级发改委办理ODI备案手续。商务部负责整体审批企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》。其次，发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》。后，外管局负责监管外汇登记和资金出境的相关手续。