上海长宁区外贸公司出口退税在线申报教程

以下是上海长宁区外贸企业办理出口退税在线申报的详细教程，结合最新政策和实操要点整理而成：


一、前期准备工作
1. 资格确认
  完成海关进出口权备案（海关10位编码）
  取得电子口岸IC卡/法人卡
  在税务局完成出口退（免）税资格备案
2. 系统开通
  登录电子税务局 → 我要办税 → 出口退税管理 → 开通出口退税模块
3. 材料准备
  报关单（电子口岸打印）
  增值税专用发票（已认证）
  出口销售合同/形式发票
  收汇凭证（跨境人民币结算需备注）


二、在线申报流程（以电子税务局为例）
# 步骤1：数据采集
1. 登录 上海市电子税务局 → 出口退税管理 → 出口退（免）税申报
2. 选择：
  外贸企业：出口货物劳务免退税申报
  生产企业：免抵退税申报
3. 录入数据：
  报关单信息（支持电子口岸一键导入）
  匹配对应进项发票（需已认证且商品名称、数量一致）
  汇率按每月首个工作日外汇中间价折算
# 步骤2：生成申报数据
1. 点击「生成申报数据」→ 系统自动校验逻辑关系
2. 重点检查：
  报关单与发票商品编码匹配
  退税率适用是否正确（2023年部分产品退税率有调整）
  收汇情况（超期未收汇需做视同收汇申报）
# 步骤3：正式申报
1. 生成申报数据后 → 转正式申报
2. 系统自动推送至税务端审核
# 步骤4：打印报表
  《外贸企业出口退税汇总表》
  《出口货物退税明细表》
  需法人签字盖章留存备查


三、长宁区特色服务
1. 线上咨询通道：
  长宁区税务局出口退税专线：021 12366（转出口退税）
  电子税务局「在线导办」功能
2. 现场办理点：
  地址：长宁路1237号办税服务厅（需预约）
  材料：携带公章、申报表、原始单证复印件
3. 加速审核：
  一类企业：2个工作日内办结
  首次申报企业建议提前做单证备案预审

四、常见问题处理
1. 数据异常：
  报关单信息缺失：通过电子口岸「重新发送」功能补传
  发票信息未同步：在增值税发票综合服务平台确认用途为「出口退税」
2. 退运处理：
  已退税货物退运需补缴税款，通过「出口货物已补税证明」模块申报
3. 延期申报：
  超期申报需在电子税务局提交《出口退税延期申报申请》

五、注意事项
1. 2023年起全面实行无纸化申报，无需提交纸质材料（除首次申报或特殊情况）
2. 关注政策变化：
  跨境电商B2B出口适用退税（需用9710/9810监管代码）
  加工贸易企业需单独申报手册核销
3. 长宁区重点企业可申请「绿色通道」加急办理

建议操作：
首次申报企业可通过电子税务局「模拟申报」功能练习，或联系长宁区税务局预约专场培训（每月第三周周四举办）。
如需进一步协助，可访问上海市税务局guan网或拨打12366选择长宁区出口退税专线咨询。