ODI 备案全流程・超详实操版（企业照着做就能过）
一、先确认：你们企业能不能做？（4 条硬门槛）
满足以下 4 条，99% 能走备案制，7–10 天办结：
境内企业法人，成立 ≥ 1 年
上一年度 审计不亏损
净资产 ≥ 境外投资额的 2 倍
去非敏感地区（香港、新加坡、东南亚等）+ 非敏感行业❌ 禁：房地产、影视、娱乐、虚拟货币、、敏感技术
只要不是上面这些，直接往下做。
二、ODI 完整流程（6 大步，一步不跳）
第 1 步：前期准备（1 天，决定能不能一次过）
1. 内部决策
开股东会 / 董事会
出决议：写清
投资国家 / 地区
投资金额
股权比例
资金来源
境外公司用途
2. 必备材料（一次性备齐）
营业执照（盖章）
公司章程
法人身份证
近 1 年审计报告
股权穿透图（穿透到最终自然人）
资金来源证明（银行流水 / 资信证明）
境外投资真实性承诺书
商业实质材料（三选一 / 三选二）
境外办公室租约
劳动合同
业务合同 / 订单
重点：没有商业实质 = 直接驳回
第 2 步：发改委备案（项目准生证）
办理平台
全国境外投资管理系统
操作步骤
企业注册 + 实名认证
填写备案信息（金额、地区、行业、股权）
上传材料
备案表
可研报告 / 项目说明
审计、决议、章程等
提交 → 拿 受理回执
审核通过 → 拿✅ 境外投资项目备案通知书
时效
省级备案：2–3 天
第 3 步：商务部备案（投资主体资格证）
办理平台
商务部业务系统统一平台
操作步骤
输入发改委备案编码
系统自动同步信息（千万别手动改！）
上传材料
境外投资申请表
境外公司章程 / 投资协议
商业实质材料
审核通过 → 拿✅ 企业境外投资证书
关键红线
发改 + 商务两证信息必须 一字不差金额、地区、行业、股权比例完全一致
第 4 步：银行外汇登记（资金出境通行证）
不用跑外管局，银行直接代办。
办理条件
双证齐全 → 去银行
操作步骤
带：
双证原件
营业执照
决议、审计、资金说明
开立： ODI 境外直接投资专用资本账户
填写外汇登记申请表
银行录入外管局系统
拿✅ 外汇登记凭证
时效
当天办结
第 5 步：资金合法汇出（当天可完成）
规则（必须遵守）
首笔汇款 ≥ 总投资额 30%
备案后 6 个月内必须汇出第一笔
交易编码：621011（股权投资）
只能从 ODI 专用账户 汇出
只能汇到 备案过的境外公司账户
流程
购汇 → 申报 → 汇款 → 留存凭证 5 年
第 6 步：投后合规（长期，不做会失效）
每年必须做 2 次
6 月 20 日前商务部：境外投资联合年报
6 月 30 日前外汇：存量权益登记（银行代办）
变更必须报备
股权、金额、地址变化 ≥ 10%
境外公司更名、注销、增资先报备 → 再操作
三、企业照着做的「极简执行版」
查资质：成立≥1 年、不亏损、净资产≥投资额 2 倍
备材料：决议、审计、商业实质、资金证明
发改备案 → 拿备案通知书
商务备案 → 拿投资证书
银行外汇登记 → 开专用账户
资金汇出（首笔≥30%）
每年 6 月完成两次申报
顺序不乱、信息一致、材料真实 = **** 能过
四、最容易踩的 6 个坑（避开就不返工）
两证信息不一致 → 外汇直接卡死
没有商业实质 → 备案驳回
用普通账户汇投资款 → 外汇违规
首笔不足 30% → 银行拦截
不做年报 → 备案失效、资金无法回流
先汇钱再备案 → 严重违规
如果你告诉我 3 个信息：1）投资金额2）去香港 / 新加坡 / 其他3）新设子公司还是并购