境外投资备案的审核重点在哪里？走出去 ODI政策指南

境外投资备案（ODI）的审核重点主要集中在以下几个方面：

1. 境内公司资质审核：商务部在审核ODI备案时，会重点审核境内公司的资质，主要包括财务状况和资金来源的合规性。具体来说，会审核企业的资产负债率、净资产收益率等财务指标，以判断企业的风险和收益。

2. 资金来源审核：审核资金来源的路径和完税证明，确保资金来源是合法和干净的。

3. 投资项目可行性：审核所申请的境外投资项目是否具备可行性，能否证明其经济效益及社会效益。

4. 境内企业运营情况审查：监管机构会从企业成立时间、经营范围、经营状况、境内股东/合伙人情况、投资领域等多个维度考量境内企业，核心是确认该主体具备与其申报投资资金、境外投资项目相匹配的真实投资能力。

5. 投资资金来源审查：监管部门主要关注资金来源是否真实合规，针对不同的资金来源，监管部门在核查方式和关注点上各有侧重。

6. 境外投资项目审查：监管部门会进一步关注境外投资项目的真实性及资金出境后的去向，要求境内企业提供资金出境的具体使用计划，确保资金流向符合国家政策导向的境外投资活动。

7. 敏感行业及领域审查：对于敏感性行业及领域，如房地产和酒店、娱乐业、体育俱乐部等，因其标的价值评估困难或存在较大的套利风险，监管部门持谨慎态度。

8. 合规性评估：企业在开展境外投资前，需要全面评估投资方案的合规性，包括是否涉及敏感行业或敏感地区，以及是否触及投资目的地的外商投资限制。

9. 项目尽职调查与可行性论证：在正式提交备案申请前，企业应当开展全面的尽职调查和可行性研究，这些工作的成果将作为备案申请的重要支撑材料。

这些审核重点确保了境外投资的合规性、安全性，并促进了投资的合理性。企业在办理ODI备案时，需要准备相应的材料和文件，以满足这些审核要求。

详情请联系页面号码，需要代办联系奥尔赛斯商服

OSC奥尔赛斯商服，专注企业境外投资服务！让跨境变得简单，助力企业全球化发展。

我们是一家集境外投资咨询、ODI备案服务、项目管理于一体的综合性商务服务公司。我们深知境外投资对于企业的重要性，因此致力于为客户提供全方位、一站式的服务。

境外投资备案、ODI备案、企业境外投资、ODI备案登记、新设ODI备案登记、并购ODI备案、增资ODI备案、主体划转ODI备案、企业境外投资证书、境外投资项目备案通知书、37号文登记、ODI业务登记凭证、FDI业务登记凭证