一、ODI 备案到底是什么？
ODI（Overseas Direct Investment）境外直接投资境内企业以新设、并购、增资、参股等方式投资境外非金融企业，资金要合法出境，必须完成：发改委 + 商务部 + 外汇登记 三部门闭环备案。
核心一句话：先立项、再资格、后资金 ——顺序不能乱，信息不能错。
二、标准流程（专业版・一步不乱）
1. 前期合规自查（专业门槛）
境内企业成立 ≥1 年
上一年度审计 不亏损
净资产 ≥ 投资额 2 倍
投向非敏感地区 + 非敏感行业（房地产、影视、虚拟货币、、敏感技术为禁投）
2. 材料准备（一套通用）
营业执照、章程、法人身份证
股东会 / 董事会决议
近 1 年审计报告、资金来源证明
股权穿透图（至最终受益人）
境外投资真实性承诺书
商业实质证明（租约、合同、员工证明）
3. 发改委备案（项目立项）
平台：全国境外投资管理系统
作用：项目合法立项
输出：境外投资项目备案通知书
要点：金额、股权、行业、地区一次性填准
4. 商务部备案（主体资格）
平台：商务部境外投资管理系统
作用：确认投资主体资格
输出：企业境外投资证书
最关键实操要点：录入发改委编码 → 系统自动同步，严禁手动修改两证信息必须完全一致，否则外汇必卡。
5. 银行外汇登记（资金出境）
无需跑外管局，银行一站式办理
开立：ODI 专用资本账户
输出：外汇登记凭证
要点：双证齐全再办理，不白跑、不返工
6. 资金合规汇出
首笔出资 ≥ 30%
备案后 6 个月内完成首次汇出
交易编码：621011
必须从专用账户汇至备案境外账户
7. 投后合规（长期义务）
每年 6 月 20 日前：商务部联合年报
每年 6 月 30 日前：外汇存量权益登记
变更、增资、注销：先报备，再执行
三、专业实操要点（内行才强调的关键）
并联申报提速发改委拿到回执即可同步做商务部，比串行快 3–5 天。
信息一致性是生命线金额、地区、股权、行业 ——发改、商务、外汇三部门必须一字不差。
商业实质是底线无办公、无人员、无业务 = 空壳，**** 驳回。
资金必须专户专用普通账户、个人账户汇投资款均属违规。
先备案后汇钱先出境再补备案属于重大违规，会被处罚、列入异常。
四、专业总结（一句话高度概括）
ODI 备案的本质是：立项合规、主体合规、资金合规。流程走对、信息一致、材料真实，就能实现一次过审、顺利出境、长期合规。