境外投资备案（odi）几个环节

　　

　　境外投资备案（odi）重要的几个环节

　　（一）发改部门的核准还是备案？

　　发改部门为我国境外投资主管部门，负有对境外投资进行宏观指导、综合服务和全程监
管的职责，其根据境外投资项目的类别不同对项目实施核准管理或备案管理：

　　为什么需要境外投资备案？不备案有什么后果？

　　1：首先从法律层面：

　　属于核准、备案管理范围的项目，投资主体有下列行为之一的：

　　(1)未取得核准文件或备案通知书而擅自实施的；

　　(2)应当履行核准、备案变更手续，但未经核准、备案机关同意而擅自实施变更的；

　　由核准、备案机关责令投资主体中止或停止实施该项目并限期改正，对投资主体及有关
责任人处以警告；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

　　2.实际操作层面：

　　(1)是内保外贷等金融操作的必要前提。

　　(2)是企业境外上市的重大瑕疵考察点。

　　(3)是项目进行交易的重要考量条件，我国国企对此尤为重视。

　　(4)未备案擅自经营者，其项目单位的相关信息列入项目异常信用记录，并纳入全国信
用信息共享平台。

　　(5)未备案擅自经营者，其境内投资主体将在一定时限内禁止任何境外投资行为。

　　3：备案优势

　　1.资金合规出境无风险。

　　2.企业境外上市无合规障碍。

　　3.享有商务及发改系统两大批复证书，有效期两年，且可延期。

　　4.越早获得批复，越早出资，越早获得境外投资主动权与优先权。

　　境外投资备案需要哪些资料：

　　1、实行备案管理的境外投资：境内投资的主体信息；《境外投资备案表》；对外设立
或并购的相关协议；其他特殊情况资质证明材料；

　　2、实行核准管理的境外投资：境内投资的主体信息(包括营业执照、组织机构代码证、
税务登记证、公司章程、法定代表人身份等)；《境外投资申请表》；境外投资相关合同或
协议；并购类境外投资须提交《境外并购事项前期报告表》；其他特殊情况资质证明材料