2026 版 ODI 备案严守 **「前期自检→发改备案→商务备案→外汇登记→资金汇出→境外落地→投后维护」** 七大核心阶段，共 28 个关键节点，从材料准备到长期合规全链路覆盖，非敏感项目（港 / 新 / 东南亚）按节点推进最快 7-10 天办结，每个节点明确操作要求、核心输出、合规底线、时效把控，杜绝步骤遗漏、材料补正、合规踩线。
核心原则先明确流程不可逆：所有节点按法定顺序推进，系统数据直连，跳步直接拦截；
信息全一致：投资金额 / 地区 / 行业 / 股权比例四大核心信息，全节点无差异；
实质必真实：境外商业实质为全流程核查重点，空壳架构直接驳回；
节点有把控：每个阶段设「最晚完成时间」，避免延误导致备案凭证失效。
ODI 备案全节点拆解（按阶段划分，附时效 / 输出 / 底线）第一阶段：前期合规自检（1-2 天，备案基础，错则全流程返工）核心目标：判定项目类型、核验企业资质、备齐基础材料，从源头避坑
| 关键节点 | 操作要求 | 核心输出 | 合规底线 | 最晚完成时间 |
|---|---|---|---|---|
| 1. 项目类型判定 | 按「地区 + 行业 + 投资额」三维判定备案制 / 核准制 | 项目定性表 | 不隐瞒敏感行业 / 地区，不拆分投资额避监管 | 第 1 天上午 |
| 2. 企业资质核验 | 核查成立时间 / 审计报告 / 净资产 / 合规记录 4 项硬指标 | 资质自检表 | 近 1 年审计无亏损，净资产≥投资额 2 倍，无外汇 / 税务违规 | 第 1 天中午 |
| 3. 商业实质材料准备 | 备齐境外 1 年租约 + 3 人劳动合同 + 2 份业务意向合同 | 商业实质证明包 | 拒绝空壳架构，所有材料为真实有效原件 / 公证件 | 第 1 天下午 |
| 4. 基础材料整理 | 整理三部门共用的主体 / 决策 / 项目材料，统一命名归档 | 通用材料包（扫描件 + 纸质件） | 复印件全加盖鲜章，外文材料需公证 + 中文译本 | 第 2 天上午 |
| 5. 股权架构确认 | 确定直投 / 单层 SPV 架构，绘制股权穿透图 | 股权穿透图（附说明） | 不搞多层嵌套，穿透至最终自然人 / 国资，无代持 | 第 2 天下午 |
核心目标：获取唯一备案编码 +《境外投资项目备案通知书》，启动并联申报
| 关键节点 | 操作要求 | 核心输出 | 合规底线 | 最晚完成时间 |
|---|---|---|---|---|
| 6. 系统注册实名认证 | 登录全国境外投资管理系统，完成企业 + 法人实名认证 | 系统实名账号 | 实名认证信息与营业执照 / 法人身份证完全一致 | 第 3 天上午 |
| 7. 项目信息填报 | 按模板填报所有信息，与通用材料包数据无差异 | 系统填报回执 | 无错别字 / 数据错误，四大核心信息与定性表一致 | 第 3 天中午 |
| 8. 专项材料上传 | 上传可研报告（含资金来源 / 风险评估）+ 通用材料包 | 材料上传回执 | 可研报告真实可落地，资金来源为合法自有 / 贷款资金 | 第 3 天下午 |
| 9. 提交审核并获取受理回执 | 确认材料无误后提交，立即截图保存受理回执 | 发改委受理回执 | 不重复提交，不篡改材料信息 | 第 3 天傍晚 |
| 10. 启动并联申报 | 凭受理回执同步准备商务部备案材料 | 商务部材料预审表 | 发改委填报信息与商务部材料提前保持一致 | 第 3 天傍晚 |
| 11. 审核跟进与补正 | 每天登录系统查看进度，补正通知 24 小时内回复 | 补正材料（如有） | 不拖延补正，补正信息与原填报信息无冲突 | 审核期内每日 17 点前 |
| 12. 领取备案凭证 | 审核通过后下载打印《备案通知书》，留存编码 | ①《境外投资项目备案通知书》② 唯一备案编码 | 凭证信息与填报信息无差异，妥善保管编码 | 第 5-7 天 |
核心目标：获取《企业境外投资证书》，确保双证信息 **** 一致
| 关键节点 | 操作要求 | 核心输出 | 合规底线 | 最晚完成时间 |
|---|---|---|---|---|
| 13. 系统信息同步 | 登录商务部业务系统，输入发改委唯一编码，自动同步信息 | 信息同步回执 | 不手动修改同步信息，确保持续一致 | 发改委受理后 1 天内 |
| 14. 专项材料补充 | 上传前期工作落实说明 + 商业实质证明包 | 商务部材料包 | 前期工作说明真实反映尽职调查 / 合作意向情况 | 同步信息后当天下午 |
| 15. 提交审核 | 确认双证信息一致后提交，无需重复上传通用材料 | 商务部受理回执 | 四大核心信息与发改委备案凭证一字不差 | 同步信息后第 1 天傍晚 |
| 16. 审核跟进 | 每日查看审核进度，无补正则等待出证 | 审核进度截图 | 不频繁催促审核，按要求配合核查 | 审核期内每日 17 点前 |
| 17. 领取电子证书 | 审核通过后下载打印《企业境外投资证书》 | 《企业境外投资证书》（电子 + 纸质） | 证书有效期 2 年，妥善保管，不篡改证书信息 | 发改委出证后 2-3 天 |
| 18. 双证信息核对 | 逐字核对发改委 + 商务部凭证所有信息 | 双证信息核对表 | 发现信息不一致立即联系主管部门修改，不拖延 | 领取证书当天下午 |
核心目标：通过 ODI 资质银行完成登记，开通专用账户，获取外汇登记凭证
| 关键节点 | 操作要求 | 核心输出 | 合规底线 | 最晚完成时间 |
|---|---|---|---|---|
| 19. 银行材料提交 | 向合作银行提交双证 + 外汇登记申请表 + 资金使用计划 | 银行材料受理回执 | 仅向具备 ODI 外汇资质的银行申请，材料齐全无缺 | 双证核对无误后第 1 天上午 |
| 20. 银行审核配合 | 配合银行完成材料核验、系统录入，解答核查问题 | 银行审核确认单 | 如实说明资金用途，不隐瞒资金来源细节 | 提交材料后当天中午 |
| 21. 外汇登记办结 | 银行完成登记，领取《境外直接投资外汇登记凭证》 | ① 外汇登记凭证② 外汇登记编号 | 登记信息与双证完全一致，编号妥善留存 | 提交材料后当天下午 |
| 22. ODI 专用账户开通 | 同步开通资本项目专用账户，签订账户管理协议 | ① 专用账户开户许可证② 账户管理协议 | 专用账户独立核算，不与日常经营账户混用 | 外汇登记办结后当天傍晚 |
核心目标：按规则完成购汇 + 汇出，做好国际收支申报，留存所有凭证
| 关键节点 | 操作要求 | 核心输出 | 合规底线 | 最晚完成时间 |
|---|---|---|---|---|
| 23. 汇出申请提交 | 向银行提交汇出申请，注明交易编码 + 资金用途 | 银行汇出受理回执 | 交易编码与投资类型匹配（股权投资 621011） | 专用账户开通后第 1 天上午 |
| 24. 购汇与国际收支申报 | 银行办理购汇，自动完成国际收支申报，企业确认信息 | ① 购汇凭证② 国际收支申报单 | 不拆分汇出，不修改申报信息，首笔注资≥30% | 提交汇出申请后当天中午 |
| 25. 资金汇出与凭证留存 | 资金汇出境外账户，领取汇款回单，整理全套汇出凭证 | 汇出凭证包（至少保存 5 年） | 资金汇至备案的境外账户，不挪作他用 | 提交汇出申请后当天下午 |
核心目标：办理境外公司注册，完成使馆经商处报到，留存落地材料
| 关键节点 | 操作要求 | 核心输出 | 合规底线 | 最晚完成时间 |
|---|---|---|---|---|
| 26. 境外公司注册 | 凭商务部证书委托当地代理 / 秘书公司办理注册 | 境外公司注册文件（注册证 + 商业登记证等） | 注册信息与备案信息一致，30 日内完成注册 | 资金汇出后 1 天内 |
| 27. 使馆经商处报到 | 境外注册完成后，向中国驻当地使领馆经商处报到 | 经商处报到回执 | 不逾期报到，报到材料真实有效 | 境外注册完成后 30 日内 |
核心目标：完成定期申报、重大事项报备、备案延期 / 注销，保障长期合规
| 关键节点 | 操作要求 | 核心输出 | 合规底线 | 最晚完成时间 |
|---|---|---|---|---|
| 28. 全周期合规管控 | ① 每年 6.20 前完成商务部联合年报② 每年 6.30 前完成外汇存量权益登记③ 重大事项 5 个工作日内报备④ 凭证到期前 30 天申请延期⑤ 项目终止按流程办理注销 | ① 年度申报回执② 变更备案表（如有）③ 延期 / 注销证明（如有） | 零申报也需提交，不逾期 / 漏报，重大事项先报备再操作，注销流程不颠倒 | ① 每年 6.20/6.30② 重大事项发生后 5 个工作日③ 凭证到期前 30 天④ 项目终止后 1 个月内 |
这是并联申报的唯一依据，拿到后立即启动商务部备案，可节省 3-5 天；
回执需截图保存，后续补正、审核跟进均需用到。
2. 双证信息核对（节点 18）发改委 + 商务部凭证的四大核心信息必须一字不差，这是外汇登记的硬性门槛；
发现错误立即联系主管部门修改，切勿抱有侥幸心理，否则外汇登记直接被拒。
3. 首笔资金汇出（节点 25）首笔注资不得低于总投资额 30%，是监管核查投资真实性的核心指标；
资金必须汇至备案的境外账户，汇出凭证需保存至少 5 年，供后续监管核查。
全流程节点时效把控表（非敏感项目最快 7 天办结）| 阶段 | 节点数 | 标准时效 | 最快时效 | 核心把控点 |
|---|---|---|---|---|
| 前期合规自检 | 5 | 1-2 天 | 1 天 | 材料一次备齐，资质无问题 |
| 发改委备案 | 7 | 3-5 天 | 3 天 | 并联申报，无补正 |
| 商务部备案 | 6 | 2-3 天 | 2 天 | 信息同步，无补正 |
| 外汇登记 | 4 | 1 天 | 1 天 | 银行预对接，材料齐全 |
| 资金汇出 | 3 | 1 天 | 1 天 | 首笔注资≥30%，编码正确 |
| 境外落地 | 2 | 1-2 天 | 1 天 | 提前对接当地代理 |
| 投后维护 | 1 | 长期 | - | 设日历提醒，专人负责 |
| 合计 | 28 | 9-14 天 | 7 天 | 全节点无补正、并联申报、银行预对接 |
专人专岗：指定 1 名备案负责人，全程跟进所有节点，做好节点完成记录，避免多人操作导致遗漏；
日历提醒：将所有节点最晚完成时间、投后申报时间录入日历，设置提前 1 天提醒，杜绝逾期；
材料归档：按「阶段 + 节点」建立电子 + 纸质档案，所有输出材料统一归档，方便后续补正 / 核查 / 注销；
银行预对接：外汇登记前 1-2 天与银行沟通，预填登记表，备齐材料，实现当天提交当天办结；
实时跟进：提交审核后，每天上午 10 点、下午 4 点各查看 1 次系统进度，补正通知 24 小时内完成回复；
凭证保管：所有备案凭证、汇出凭证、落地材料妥善保管，电子档做多重备份，纸质档单独存档。
备案失效红线节点（碰即失效，需重新走全流程）前期自检隐瞒敏感信息，被监管核查发现；
双证信息不一致，未修改直接办理外汇登记；
未完成外汇登记直接汇出资金，属于外汇违规；
首笔注资低于 30%，未按要求补充资金；
逾期未做年度申报 / 重大事项未报备，被列入异常名录；
备案凭证到期未申请延期，超期自动失效；
项目终止未按流程办理注销，被认定为备案异常。
我可以帮你将这份全节点手册整理成可打印的 Excel 版节点跟踪表，含节点进度、完成状态、责任人、备注栏，你直接勾选填写即可把控全流程，需要吗？