2023年深圳境外投资备案（ODI备案）实操攻略
对外投资项目中区别于其他基础设施或电力项目，矿业投资项目有其独特的行业特点：
投资周期长。通常从获得探矿权，到勘查阶段，再到开采阶段，需要十五年左右。长周期意味着不确定性风险显著增加，包括投资环境的不确定、开发成本的不确定、产品预期价格的不确定等等。
易受关注。矿产资源开发通常是一个国家的重大事项，尤其在外资参与的过程中，国家与地方政府方面、资源保护与环保等组织方面、矿区民众方面等等均会高度关注并以自己的方式发表意见，进而导致政策变化风险、环保风险、舆论风险等情况发生。
政策变化快。受内外部因素影响，政府通常在矿产资源保护与矿业高利润之间摇摆，为大型矿业出台或变更法规的情况时有发生
深圳境外投资备案（ODI备案）实操攻略
深圳境外投资备案（ODI备案）发改委实操攻略
2017年国家发改委发布11号令《企业境外投资管理办法》，对企业境外投资行为“放管结合”，做到有的放矢。该规定从是否属于敏感项目、投资主体是境内企业还是境外企业两个维度，对中资企业境外投资项目实行核准、备案、报告等审批方式。
备注1：大额指中方投资额3亿美元及以上。中方投资额，是指投资主体直接以及通过其控制的境外企业为项目投入的货币、证券、实物、技术、知识产权、股权、债权等资产、权益以及提供融资、担保的总额。
资料来源：根据2017年中华人民共和国国家发展和改革委员会第11号令《企业境外投资管理办法》整理。
国家发改委对于中资企业境外投资项目着重对敏感项目的审核，而根据该办法，敏感类项目包括：涉及敏感国家和地区的项目和涉及敏感行业的项目。
（1）敏感国家和地区包括：
1、与我国未建交的国家和地区；
2、发生战争、内乱的国家和地区；
3、根据我国缔结或参加的国际条约、协定等，需要限制企业对其投资的国家和地区；
4、其他
（2）敏感行业目录由国家发展改革委发布，2018年1月31日国家发改委发布了《境外投资敏感行业目录（2018年版）》
（发改外资〔2018〕251号），敏感行业包括：
武器装备的研制生产维修
跨境水资源开发利用
新闻传媒
国办发〔2017〕74 号规定，需要限制企业境外投资的行业：
房地产
酒店
影城
娱乐业
体育俱乐部
在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台
对于发改委核准的项目，需提交如下材料：
（1）投资主体情况；
（2）项目情况，包括项目名称、投资目的地、主要内容和规模、中方投资额等；
（3）项目对我国国家利益和国家安全的影响分析；
（4）投资主体关于项目真实性的声明。
1. 发改委管辖的境外投资外延扩大。根据发改委11号令，发改委管辖的境外投资，是指中华人民共和国境内企业（以下称“投资主体”）直接或通过其控制的境外企业，以投入资产、权益或提供融资、担保等方式，获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。外延扩大，实现了全覆盖，既包括非金融企业，也包括金融企业，既包括境外企业直接的投资，也包括境内企业通过其控制的境外企业的再投资，既包括直接的投入，也包括融资、担保等，既包括境外企业所有权的获得，也包括经营管理权等的获取。
2.明确发改委审批是其他部门办理业务的前提。发改委11号令规定：对于核准/备案项目，明确未取得发改委同意，其他部门不得办理相关手续，外汇管理、海关等有关部门依法不予办理相关手续，金融企业依法不予办理相关资金结算和融资业务。
3.注意投资完成后的报告。发改委11号令规定：属于核准、备案管理范围的项目，投资主体应当在项目完成之日起20个工作日内通过网络系统提交项目完成情况报告表。
《企业境外投资管理办法》，国家发改委令第11号，2017；
《境外投资敏感行业目录（2018年版）》（发改外资〔2018〕251号），2018 。
深圳境外投资备案（ODI备案）优势
1、以合法的方式完成境内资金出境或实现境内资金不出境，境外获取外币的目的；
2、开拓境外市场，获得当地政策或税务优惠，加快资本积累速度；
3、方便与境外客户的业务转账，减少转账手续和成本；
4、提高国内企业形象，增加企业附加价值；
5、充分吸收国外的先进技术和管理经验以及及时掌握外部信息；
6、有效利用两种资源两个市场，规避国外贸易壁垒；
7、统筹境内外企业发展，优化资源配置；
8、后续境外资金返程回国投资可以享受省市各级财政部门给予的相应资金补贴。
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