ODI 备案完整流程，从立项到办结

ODI 备案全流程严格遵循 “前期筹备→发改委立项→商务部备案→外汇登记→资金汇出→投后合规” 的法定顺序，全程锚定 “先备案 / 核准、后登记、再汇出” 原则，三部门数据直连共享，非敏感项目最快 12-15 天办结，敏感项目需 90-180 天，以下是从立项到办结的完整拆解。

一、前期筹备（1-3 天，奠定合规基础）（一）合规自查（必过门槛）自查维度核心标准不达标后果

主体资质	成立满 1 年，近 1 年审计无亏损，净资产≥投资额 2 倍，资产负债率≤70%	备案驳回，3 年禁投风险
项目分类	敏感国家 / 地区 / 行业→核准制；非敏感 +≤3 亿美元→省级备案；≥3 亿美元→国家备案	分类错误致流程延误，敏感项目未核准直接投将被责令停止
商业实质	境外办公租赁≥1 年、员工≥3 人、业务合同≥2 份	被认定 “空壳”，备案失效
资金来源	自有资金（审计佐证）/ 贷款（用途明确），严禁个人代付、分拆汇款	资金汇出被拒，触发反洗钱调查

（二）材料清单（一次备齐）

基础文件：营业执照、近 1 年审计报告、股东会 / 董事会决议（盖章）、投资协议、商业计划书、资金使用计划、股权穿透报告（至最终自然人 / 国资）、真实性承诺书。

敏感项目额外：风险评估报告、安全审查文件、ESG 分析报告。

二、发改委备案 / 核准（7-10 天，项目 “准生证”）（一）操作步骤（全国境外投资管理系统：）

注册登录：企业账号实名认证，选择 “项目备案 / 核准” 入口。

填报信息：按模板填写项目基本信息、股权架构、资金来源等，上传电子材料。

提交审核：非敏感≤3 亿美元→省级发改委；≥3 亿美元→国家发改委；敏感项目→国家发改委核准。

领取凭证：审核通过获《境外投资项目备案通知书》+ 唯一编码（有效期 2 年，后续商务申报必备）。

（二）审核重点与避坑

穿透核查：多层架构逐层披露，禁止代持、隐名投资。

资金真实：提供 6 个月银行流水 + 完税证明，证明资金合法合规。

时间预留：非敏感项目提前 7 天启动，敏感项目预留 90 天以上核准周期。

三、商务部备案 / 核准（3-5 天，主体 “身份证”）（一）操作步骤（商务部业务系统统一平台：）

关联发改信息：输入发改委备案编码，自动同步项目信息，避免重复填报。

上传材料：发改委备案通知书、营业执照、审计报告、董事会决议、商业实质证明（办公 + 员工 + 业务合同）。

提交审核：非敏感≤3 亿美元→省级商务主管部门；≥3 亿美元 / 敏感项目→商务部核准。

领取证书：审核通过获《企业境外投资证书》（有效期 2 年，超期未用需重新办理）。

（二）审核红线

敏感项目需提交地缘政治风险评估 + 安全审查文件，审核周期延长至 30-60 天。

材料造假：如虚增利润、隐瞒股权代持，将撤销备案并 3 年禁投。

四、外管局外汇登记（1-3 天，资金 “通行证”）（一）操作步骤（银行端办理，需具备 ODI 外汇资质）

选择银行：优先国有大行 / 股份制银行，开通 ODI 专用资本项目账户，独立核算投资资金。

提交材料：发改委备案通知书、商务部证书、外汇登记申请表、资金使用计划书、真实性承诺书。

审核登记：银行核验材料一致性，完成外汇登记，发放《境外直接投资外汇登记凭证》。

购汇汇出：凭登记凭证办理购汇，通过专用账户汇出，单笔≥1000 万美元需提交《资金用途细化说明》。

（二）资金合规核心要求

先登记后汇出，严禁未登记先购汇、用贸易项下分拆资金出境。

首次注资≥总投资额 30%，资金用途与备案一致，留存合同 / 发票 / 付款凭证备查。

五、资金汇出与境外落地（1-2 天，合规收尾）

购汇申请：提交购汇指令，银行核验外汇登记信息、资金用途一致性。

国际收支申报：按真实业务选择交易编码（股权投资 621011，并购 621013，增资 621021）。

境外注册：凭备案文件办理境外公司注册，完成后 30 日内向中国驻当地使领馆经商处报到。

六、投后合规管理（全周期，避免备案失效）合规节点时间要求核心操作违规后果

七、全流程时限与关键节点表（直接对照执行）阶段办理时限关键产出责任部门

八、高频避坑要点（直接套用）

顺序不可乱：严禁 “未批先投”“未登记先汇”，必须按 “发改→商务→外汇→汇出” 执行。

材料真实：建立 “三级审核” 机制，留存商业实质证明（办公照片、员工社保、业务合同）。

变更必报：任何项目信息变动，先办备案 / 登记变更，再实施操作，避免 “变更不报” 漏洞。

资金专用：通过 ODI 专用账户汇出 / 回流，严禁分拆汇款、用途挪用，确保资金全链路可追溯。