企业境外投资：ODI 备案流程速查手册
（一页速查、专业清晰、可直接发给客户 / 内部使用）
一、适用场景
境内企业往境外设立子公司、参股、并购、增资、注资，资金要从内地合法出境，必须办理 ODI 备案。
二、必备条件（先自查）
企业成立满 1 年
上年度审计无亏损
净资产 ≥ 境外投资额 × 2
投资国家、行业非敏感
有真实业务、资金来源合法、股权可穿透
三、一套通用材料
营业执照、公司章程
股东会 / 董事会决议
近 1 年审计报告
资金来源证明（流水 / 存款证明）
股权穿透图
境外投资项目说明
境外公司注册 / 预注册文件
真实性承诺书（法人签字 + 公章）
四、全流程速查（3 步拿证）
1 发改委备案（立项）
线上申报 → 审核通过
取得：备案通知书 + 唯一项目编码
2 商务部备案（资格）
录入发改编码 → 信息自动同步
取得：企业境外投资证书
3 银行外汇登记（资金通道）
双证交银行 → 开立 ODI 专用账户
取得：外汇登记凭证
五、资金出境合规要点
备案后 6 个月内首笔出资 ≥ 30%
交易编码：621011（股权投资）
仅从 ODI 专户汇出，不拆分、不绕道、不虚构贸易背景
六、投后年度必做
每年 3 月 31 日前：外汇存量权益登记
每年 6 月 30 日前：商务部境外投资联合年报
七、合规铁律（必记）
顺序：发改 → 商务 → 银行，不可逆
信息：三部门数据 **** 一致
原则：先备案、后出境，全程可追溯